Héritage : chaque année, de nombreux Français échappent aux frais de succession en adoptant cette stratégie. Pourquoi ne pas faire de même ?

Le problème ? Cette fiscalité impacte fortement les familles, y compris celles ayant un patrimoine modeste. Selon l’Observatoire des inégalités, 87 % des successions concernent des montants inférieurs à 100 000 €, mais elles restent souvent soumises à une taxation significative.

Alors, comment éviter à vos héritiers de payer une note trop salée ? La bonne nouvelle, c’est qu’il existe des solutions simples et légales pour réduire, voire supprimer totalement ces frais. Et c’est précisément ce que font de nombreux Français avertis…

L’astuce utilisée par de nombreux particuliers pour alléger les frais de succession

Plutôt que d’attendre son décès pour transmettre un bien immobilier, beaucoup choisissent d’anticiper la succession en réalisant une donation de leur vivant.

L’une des techniques les plus efficaces consiste à céder la nue-propriété d’un bien immobilier à ses enfants, tout en conservant l’usufruit. Concrètement, cela signifie que :

• Les parents restent usufruitiers : ils peuvent continuer à vivre dans le logement ou le louer et en percevoir les revenus.
• Les enfants deviennent nus-propriétaires : ils récupèrent la pleine propriété sans payer de droits de succession au décès des parents.

Pourquoi cette stratégie est avantageuse ?

• Au moment du décès, les enfants récupèrent automatiquement la pleine propriété, sans frais supplémentaires.
• Les droits de donation sont calculés uniquement sur la valeur de la nue-propriété, qui est inférieure à celle du bien en pleine propriété.
• Cette transmission permet d’optimiser la fiscalité en bénéficiant d’abattements (100 000 € par parent et par enfant, renouvelables tous les 15 ans).

Autre option : Certains parents choisissent d’acheter un bien directement au nom de leurs enfants, tout en conservant l’usufruit à vie.

Cette méthode est totalement légale et largement recommandée par les notaires pour réduire la taxation excessive des successions.

L’âge idéal pour faire une donation et maximiser les économies

Si la donation de son vivant est avantageuse, le moment choisi pour la réaliser joue un rôle clé. Selon Mathieu Fontaine, notaire et professeur associé à l’Université Grenoble Alpes, le meilleur âge pour transmettre son patrimoine se situe entre 61 et 71 ans.

Pourquoi ce timing est stratégique ?

• Entre 61 et 71 ans, la valeur de la nue-propriété transmise aux enfants est estimée à 60 % de la valeur du bien, selon l’article 669 du Code général des impôts.
• Plus on attend, plus la valeur de la nue-propriété augmente, ce qui réduit les économies fiscales possibles.
• À cet âge, on a généralement une meilleure visibilité sur son pouvoir d’achat à la retraite et sur ses besoins financiers futurs.

Astuce supplémentaire : Pour optimiser encore plus la transmission, il est possible de créer une SCI familiale (Société Civile Immobilière). Ce montage permet de fractionner les donations en parts sociales, ce qui peut réduire encore davantage la fiscalité.

Anticipez votre succession dès maintenant !

Transmettre son patrimoine sans alourdir la charge fiscale de ses enfants est tout à fait possible… à condition d’anticiper !

• Donner la nue-propriété pour éviter les frais de succession.
• Agir entre 61 et 71 ans pour maximiser les économies d’impôts.
• Envisager une SCI familiale pour une gestion encore plus souple.
• Se faire accompagner par un notaire ou un avocat fiscaliste pour une stratégie optimisée.

Pourquoi attendre pour protéger l’avenir de vos proches ? Planifiez dès aujourd’hui votre succession et assurez-leur un patrimoine préservé, sans les mauvaises surprises fiscales.